刚刚,IPO5过4:第一家被否企业产生,利润低于7000万,曾虚假陈述

IPO头条|2019-03-27 09:24 1690

2019年3月26日5家企业首发上会,这是今年以来单日审核数量最多的一天,也是十八届发审委第一次单场审计多家企业。5家IPO企业分别是拉卡拉支付股份有限公司、中简科技股份有限公司、浙江运达风电股份有限公司、杭州天元宠物用品股份有限公司、广东日丰电缆股份有限公司。据IPO头条获得的最新消息,最终5过4,1家被否,被否企业为杭州天元宠物用品股份有限公司,这是第十八届发审委上任以来的第4场IPO中唯一被否企业。


拉卡拉支付股份有限公司 通过

公司营业收入从2016年的25.60亿元增长到2018年度的56.79亿元,年复合增长率达48.95%。同时,2018年净利润达到6.06亿元,相较于2016年,几乎翻一倍,业绩很亮眼。



但从收入结构来看,2018年,拉卡拉收单业务实现营业收入50.71亿元,同比增长113.82%,占总收入的89.29%。个人支付业务收入分别为1.08亿元,占总收入比重1.9%,硬件销售及服务收入4.82亿元,占总收入比重8.49%。从2016年以来,收单业务一直以来是拉卡拉的营收支柱,2018年收单业务收入占比达到了9成。

从2015年盈利开始,拉卡拉就进行了股份制改造准备上市。最初,拉卡拉打算在2016年拟作价110亿元“借壳”西藏旅游,但由于当年遭遇到更严格“借壳新规”出台,无法满足条件最终在2016年6月24日公告终止。

随后拉卡拉对公司进行了改制,变更为控股集团,2017年直接申请在创业板上市,但递交招股书后因为签字律师离职导致文件不齐备而在几个月后中止。

最终拉卡拉于2019年3月12日更新了招股书,开启了上市的最后冲刺

中简科技股份有限公司 通过

公司主营业务情况 发行人经营范围为“高性能碳纤维、织物、复合材料及相关产品的开发、制造、销售、技术服务、技术咨询。,2014—2016年及2017年上半年,中简科技实现营业收入6029.41万元、13624.18万元、15041.66万元和7183.45万元,同期净利润分别为1217.17万元、4679.71万元、5983.89万元和3968.08万元。净利润连续大幅上涨。



报告期内,中简科技毛利率水平一直处于非常高的水平,且逐年递增。2015年度较上年度毛利率提高了16.32个百分点,2017年上半年较2016年度提高了6.42个百分点。

中简科技的应收账款金额较大,且在流动资产中所占比重偏高。2014 年-2016 年和2017年6 月末,公司应收账款占流动资产的比重分别为46.16%、29.40%、39.50%和38.29%。

浙江运达风电股份有限公司 通过

公司的主营业务为大型风力发电机组的研发、生产和销售。随着客户要求的不断提高,公司的业务逐步从单一的风电机组研制与销售,转向提供风电机组与风电场勘测、风电场运维的一体化服务,并在此基础上,将业务链延伸至风电场的投资运营。机电集团为浙江省人民政府出资设立的省属国有独资企业,由浙江省国资委履行出资人职责。它的控股股东是浙江省机电集团有限公司,占公司61.23%的股份,实际控制人为浙江省国资委。

从2015年到2017年的三年报告期内,公司的营业收入分别为38.77亿元、31.34亿元和32.57亿元,大幅下跌,累计下跌了15.99%;而当期净利润分别为1.34亿元、1.02亿元和9,408.85万元,持续显著下滑,累计跌幅也高达29.73%,报告期内经营业绩下滑显著。



据招股书披露,报告期内的三年(从2015年到2017年),运达风电取得软件产品增值税优惠的即征即退款分别为38.60万元、2,159.96万元和3,191.27万元,占当期公司净利润的0.29%、21.23%和33.92%,持续显著增长。报告期最后两年内,公司的净利润对增值税退税优惠已经有一定程度的依赖。

公司2017年前五大客户所贡献的营收占比累计达85.22%。这其中,中国华能集团、中国电力建设集团所贡献营收占比居前两位,分别达32.48%、20.44%。

2015年至2017年,中国华能集团一直为运达风电的最大客户,营收占比分别为35.06%、39.93%、32.48%。

杭州天元宠物用品股份有限公司 被否

公司主营业务为宠物用品的设计研发、生产和销售。2014年-2017年上半年,公司营业收入分别为48962.12万元、52375.89万元、58354.28万元、35296.01万元;归属母公司股东的净利润分别为3041.12万元、3188.27万元、4504.20万元、2497.50万元。

天元宠物于2016年8月4日在全国中小企业股份转让系统挂牌上市,2017年3月7日,天元宠物就收到了全国中小企业股份转让系统对公司及相关责任主体采取自律监管措施,主要因天元宠物挂牌时,其披露的公开转让说明书中对此前存在的关联交易及关联方资金占用情况采取了隐瞒,没有进行进行披露,构成虚假陈述。

其中,同期公司境外销售收入分别为45884.04万元、50948.73万元、55623.58万元及32319.36万元,占当期主营业务收入比重分别为95.76%、99.23%、97.81%及94.32%,公司境外销售收入规模和占比较大。

广东日丰电缆股份有限公司 通过

公司是一家自主研发并专业制造橡套类电线电缆的企业,主要从事电气设备和特种装备配套电缆的研发、生产和销售,产品主要包括空调连接线组件、小家电配线组件、特种装备电缆和其他电缆四大类,并广泛应用于家用电器、机器人、风力发电、海洋工程、港口机械、建筑机械、造船业、电动工具、仪器仪表、计算机通讯控制等领域。

公司营业收入分别为 67,708.10 万元、83,453.83 万元和 125,953.71 万元,净利润分别为 2,310.03 万元、5,012.29 万元和 6,182.19 万元,扣除非经常性损益后的净利润分别为 1,853.88 万元、4,848.60 万元和 6,148.21 万元。

这并不是日丰电缆第一次IPO,早在2014年12月日丰电缆就在证监会公布过招股说明书,2017年1月4日首发上会,可惜未通过。

日丰电缆被否后卷土重来,2017年10月31日再次报送招股书,原定于2018年11月6日上会,上会前夕突然取消审核,直到今天再次上会。

报告期内,公司对前五名客户的收入合计分别为31,338.85 万元、41,866.71 万元和73,850.84 万元,分别占当期营业收入的47.20%、50.17%和58.64%,客户集中度相对较高。

数据显示,2015-2017年末,日丰电缆短期借款余额分别约为2.22亿元和1.59亿元。2015-2017年,日丰电流动比率分别为1.30、1.45和1.46,速动比率分别为1.10、1.18和1.16;资产负债率(母公司)分别为57.53%、53.09%和52.31%,而同行业可以上市公司资产负债率平均值分别为32.50%、36.32%和32.08%。


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刚刚,IPO5过4:第一家被否企业产生,利润低于7000万,曾虚假陈述 2019年3月26日5家企业首发上会,这是今年以来单日审核数量最多的一天,也是十八届发审委第一次单场审计多家企业。5家IPO企业分别是拉卡拉支付股份有限公司、中简科技股份有限公司、浙江运达风电股份有限公司、杭州天元宠物用品股份有限公司、广东日丰电缆股份。 https://img.dyly.com/image/20190327/image/20190327/0/20190327092425_39.jpg https://m.dyly.com/news/detail/news6155958